财政部副助理秘书

联邦财政罗杰·安德森

房屋银行和金融服务小组委员会

全面监督和调查

我很高兴有机会讨论财政部审计计划，研究美国海外美国货币的用途和假冒。我与ACD指导委员会的其他成员密切合作，以生产该计划，我们已经开始实施它。

正如霍克副部长所提到的，成功推出1996年系列100元钞票的两个主要原因，是我们在全球范围内开展的全面公众教育运动，以及与海外同行的协调。在这些领域中，一个特别重要的因素是我们的国际货币认知计划(ICAP)。该计划组织财政部、特勤局和美联储的联合小组访问世界各地选定的地区，与美国大使馆、外国政府、金融机构和执法官员会面，讨论美元的使用、流动和伪造问题。在两年的时间里，我们的团队在南美、俄罗斯和NIS、东南亚、西欧和中东进行了六次访问。

这些旅行使我们获得了有关美元在海外使用和伪造货币性质的宝贵信息。此外，我们还推出了重新设计货币的计划，评估了我们的教育活动的需求，并确保有足够的发行新纸币的分销网络。在此过程中，我们与海外美元货币市场的各种实体建立或扩大了我们的工作关系。

《反恐怖主义与有效死刑法》要求我们对国际刑事案件进行审计

每三年使用和假冒美国货币。我们已经使用了ICAP的经验以及ACD指导委员会的过去的工作作为我们的审计计划的基础。这种经验尤为相关，因为该法案要求审计回答的问题是ACD指导委员会审查并继续定期审查的一些问题。这些是：

o海外美国货币的用途和控股是什么？

和

o财政部估计每年在美国以外流通的假钞数量是多少?

我们开始提前制定我们的计划。事实上，正如我们与您的员工合作，主席先生，帮助起草法案，我们确定我们的ICAP经验会提供一个良好的起点。然而，审计计划的目标明显不同。而不是引入新的货币和保险足够的分销渠道，我们现在更多地关注美国货币的用途以及在世界各地流通的真正和假冒美国货币的数量。

在完成计划之前，我们向高保寻求评论，以确保我们的计划提供了所有必要的信息和细节。不幸的是，在向高保方案提出计划的草案后，我们被告知，由于潜在的利益冲突，他们无法向我们提供评论。

应主席先生的要求，GAO随后正式评论了我们的计划，我们在计划的附录中回应了他们的评论。我已附上一份我们审计计划发展的时间表作为我的证物。

正如我们在我们的计划和附录所讨论的那样，指导委员会正在利用各种信息来试图回答该法案的问题。

回答第一个问题的最佳信息来源是我们的调查。自去年9月以来，我们在东南亚和南美洲分别进行了两次和一次调查。此外，在1999年秋季提交第一份审计报告之前，我们已经安排了大约每季度进行的四次后续调查，包括土耳其和中亚、东欧和中欧、加勒比和拉丁美洲以及印度和巴基斯坦。这些旅行极大地增强了我们对批发银行部门以外的货币走势的理解。

回答第二个问题的最重要和全面的信息来自美联储的货币发货和收据数据。从这些数据来看，美联储能够在全世界追踪美国货币的流量，并确定真实和假冒美国货币的存款原产国。

去年本小组委员会的声明中，联邦储备制度委员会助理助理委员会介绍了美联储的货币加工业务。我希望突出今天来自该陈述的三点：

o首先，美联储获得足够数量的货币，从而对流通中的纸币有一个最新的、合理准确的看法。例如，在1995年，美联储从流通中收到100美元纸币，因此进行了一张又一张的检查，这些100美元纸币的数量相当于估计在美国境内持有的所有100美元的116%，相当于在美国境外持有的所有100美元的13%。

o其次，1995年发现的100美元假钞数量非常低——不到百分之一(0.0075%)，即每检查的100万美元钞票中有75枚假钞。来自美国以外的100美元存款在美联储的比例更低，每加工过的100万张钞票中大约有55张是假币。

o第三，假币在美国国内和国外的成功流通规模很小，从宏观经济的角度来看微不足道，对公众对美元的信心没有明显的影响。

我现在可以更新艾莉森先生的号码了。1996年，美联储检查的国内和国际流通的100美元纸币的比例分别增加到117%和17%左右。因此，去年我们对仿冒品的了解变得更好了，特别是在美国以外流通的仿冒品方面。该窗口显示，1996年流通中的100美元假钞数量略有下降，检出率从每100万张处理的75枚假钞(0.0075%)下降到每100万张处理的62枚假钞(0.0062%)。

我们认为来自美联储货币处理操作的数据是伪钞活动的可靠指标，原因如下:

o数据基础广泛。1996年期间，各储备银行向80多个国家支付了现金，并收到了来自80多个国家的存款。

o样品非常大。储备银行收到，因此能够在1996年期间检查美国以外的10美元票据中的17％（或每六人之一）。

o美联储的数据与其他可用数据类似。美联储货币业务收到的假钞发生率与主要批发商业银行发现的假钞发生率非常相似。

1996年，美联储改进了收集进出美国以外地区的钞票运输数据的方法。对于储备银行向打算将钞票转寄给海外分支机构或客户的存款机构支付现金，现在要求参与机构确定每个最终目的地国家。同样地，对于储备银行的现金存款，参与机构也被要求对每一张100张的钞票带标明存款的来源国家。因此，美联储的操作数据在判断美元在美国以外的地理分布方面的用处增强了。类似地，美联储向特勤局提供在境外存款中发现的任何假币的原产国信息的能力，提高了特勤局对在世界各地传播的假币的性质和程度的了解。

因此，我们相信美联储的数据允许我们派生在国内任何时候循环在国家以外的正品和伪造美国货币金额的合理估计。

当然，这些估计是假设美联储每年收到的货币样本能代表整个流通中的美元货币存量。我们使用毅联汇业(ICAP)和随后的海外审计调查来评估这一假设的有效性。自去年秋季审计调查开始以来，我们一直特别关注这一问题。迄今为止，毫无例外，证据表明该样本具有代表性。对于大量的美元货币，无论是假币还是其他货币，可以在不进入银行系统和最终进入美联储的情况下流通很长一段时间的过程，我们既没有看到任何暗示，也没有得到任何合理的解释。

虽然在任何时候不可能知道在流通中的伪造货币的精确数量，但我们相信我们持续审查的信息允许我们确定假冒问题的程度。这些信息清楚地表明，U.S.货币的假冒仍然是最重要的经济问题，几乎没有任何特定个体的赔率实际上由于假冒而导致损失。尽管如此，我们认真对待，正如秘密服务对这种罪行的零容忍方法所证明的那样。

在结束之前，我想补充一点我们从毅联汇业和海外审计调查中学到的东西。

首先，除了人们使用美元的各种各样的原因之外，我们一直发现的是，这些人充当了打击伪造货币的有效前线。使用我们货币的外国用户对它的特点非常清楚，现金处理专业人员也非常善于发现假币。如上图所示，美联储的外国货币存款的假币检出率一直低于美联储国内存款的检出率。

其次，这些方案最重要的好处之一是与海外同行建立和加强关系的机会。这已证明对我们引入新设计的货币以及官方政府关系仍在开发的国家尤为重要。在这方面，我可以报告秘密服务继续与国家部门合作，以满足其海外的人员配置需求。在过去的四个月里，服务已获得五个额外海外职位的批准。

第三，尽管我们遇到的大多数人都急于提供他们所能提供的任何信息，但绝大多数人并没有密切跟踪或关注自己国家的美元使用情况。此外，大多数人没有义务向我们提供信息。尽管如此，我们相信绝大多数都给了我们最好的信息。

总之，我们要报告的消息很好。100美元的引入顺利;我们正在制定新设计的50美元下降和明年20美元的筹备工作;我们进入海外货币审计过程;我们继续与海外同行建立富有成效的关系;因此，我们收集的信息已经支持我们对全球假冒级别的估计。尽管如此，我们将继续在所有可用信息中批判性。

我们还将继续展望未来，采取措施，使我们能够领先于伪造货币的威胁——只要我们的货币在全世界充当稳定和可接受的标准，伪造货币的威胁无疑将与我们同在。

财政部审计计划年表

1996年4月24日，1996年的反恐怖主义和有效的死刑法案

1996年9月第一次审计调查——东南亚

1996年11月5日向国会提交审计计划

1997年1月第二次审计调查 - 东南亚

1997年4月11日GAO关于财政审计计划的报告

1997年4月15日的财政部和美联储与主席巴勒斯董事长员工讨论附录

1997年4月21日提交财务审计计划附录

1997年5月第三次审计调查 - 南美洲